Direct online een hypotheekofferte aanvragen
 
 

Verschillen bankspaarhypotheek en Kapitaalverzekering eigen woning

Fiscaal gefaciliteerd sparen is in 2008 aangepast. Eigenwoningbezitters hebben nu de
keuze hoe zij hun eigenwoningschuld, dus de hypotheekschuld en eventuele leningen belastingvrij willen aflossen. Middels een bankspaarhypotheek of middels een kapitaalverzekering eigen woning. Het principe is voor beide varianten gelijk namelijk fiscaalvoordelig vermogen opbouwen voor de aflossing van de hypotheek.
Er zijn echter een aantal belangrijke verschillen.

Overlijden

Bij overlijden zitten er grote verschillen tussen een verzekerings- en een bankproduct.
Wanneer de verzekeraar een overlijdensdekking biedt en de verzekerde persoon overlijdt dan ontstaat pas op dat moment het recht op de uitkering. Dus bij of net na het overlijden. Bij een bankproduct bestaat het saldo al op het moment van overlijden. Dit heeft erfrechtelijke en successierechtelijke gevolgen. Een verzekeringsuitkering 'vererft' niet, want de uitkering ontstaat pas na overlijden. De uitkering komt toe aan de begunstigde vermeld in de polis. Bij een bankproduct valt de waarde van de rekening na het overlijden van de rekeninghouder in de nalatenschap. Dat geld vererft dus. Er is dus geen sprake van een begunstiging en samenwonende partners zijn niet per definitie de (enige) erfgenaam. Op het moment dat hier geen rekening mee wordt gehouden kunnen bij overlijden grote problemen ontstaan.

Successierechten

Bij successierecht is er een fictiebepaling dat ondanks het feit dat de uitkering 'niet krachtens erfrecht is verkregen' er toch successierecht over betaald moet worden, tenzij er voor de verkrijging daarvan niets aan het vermogen van de erflater is onttrokken. Deze bepaling zorgt ervoor dat samenwonende en gehuwden onder huwelijkse voorwaarden bij de zogenaamde kruislingse premiesplitsing de successierechten kunnen omzeilen. Bij bankspaarproducten kan niet voor deze constructie gekozen worden.

Eigendom van de woning

De rekeninghouder bij een bankspaarhypotheek moet zelf een eigen woning hebben. Bij de kapitaalverzekering eigen woning hoeft de verzekeringnemer geen eigen woning te hebben. Aan de fiscale regels wordt bij de kapitaalverzekering eigen woning aan de regels voldaan als de echtgenoot of degene met wie de verzekeringsnemer duurzaam samenwoont een eigen woning heeft. In tegenstelling tot de kapitaalverzekering eigen woning moet de rekeninghouder een eigenwoningschuld hebben gedurende de looptijd terwijl dit bij de verzekering pas nodig is zodra de verzekering gaat uikeren ter aflossing van de eigenwoningschuld.